Приложение № 1 к Положению
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
МАДОУ - детский сад № 67
на
01.01.2022
Остаток средств на начало текущего финансового года
Остаток средств на конец текущего финансового года
1 344 401,16
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№ п/п
Источник доходов
Единица измерения
Колличество
Размер платы (тариф, ставка), руб
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
x
x
x
Итого
Примечание
-
2. Доходы в виде целевых субсидий
№ п/п
Код (наименование) субсидии
Направления расходования
субсидии
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.*
1
1.1.
1.2.
2
3
4
5
x
x
-
Итого
-
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№ п/п
Наименование услуги (работы)
Единица измерения
1
1
1.1.
2
3
Объем услуг (работ)
Затраты на единицу услуги (работы),
руб
4
В рамках установленного муниципального задания
5
Сумма, руб.*
6
Муниципальное задание
33 348 654,00
1.2.
Итого
x
x
Сверх установленного муниципального задания
2
2.1.
2.2.
Итого
x
x
33 348 654,00
x
x
-
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№ п/п
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.*
Примечание
1
1
2
Платные услуги
Родительская плата за
присмотр и уход в ДОУ
3
4
5
x
x
2
Итого
2 620 592,29
2 620 592,29
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу (строка 210)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
в год
1
2
1 576 908,60
18 922 903,23
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
в год
3
4
Фонд оплаты труда в год, руб.*
5
18 922 903,23
18 922 903,23
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.
3
Количество работников,
чел.
4
x
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
x
x
0
Численность работников,
получающих пособие, чел.
3
Количество выплат в
год на одного
4
Размер выплаты (пособия) в месяц,
руб.
5
0,58
12
57,5
400,00
x
x
x
400,00
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) выплат персоналу по уходу за ребенком КОСГУ 266
№ п/п
Наименование расходов
1
2
компенсация по уходу за
ребенком до 3-х лет
Итого
Сумма, руб.*
6
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п
Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
2.1.
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
ставке 0,0 %
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
3
3
x
4
19 247 311,83
4 234 408,60
19 247 311,83
558 172,04
19 247 311,83
38 494,62
x
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке
5,1 %
19 247 311,83
Итого
x
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
1
2
б/лист за счет предприятия
3
Количество выплат в
год, ед.
4
x
x
Итого
Общая сумма выплат, руб.*
5
324 408,60
324 408,60
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей КОСГУ 291 КВР (851,852,853)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
1
1
2
Наименование расходов
2
налог на имущество
земельный налог
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2%
1,5%
123 831 545,45
91 470 733,33
Итого
Сумма исчисленного налога,
подлежащего уплате, руб.*
5
2 724 294,00
1 372 061,00
x
4 096 355,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
Размер одной выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
981 612,90
5 812 688,17
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению КОСГУ 266
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Сумма взноса, руб.
Общая сумма выплат, руб.*
0
1
2
Итого
3
4
5
x
x
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
№ п/п
Наименование показателя
Размер одной выплаты, руб.
1
2
3
Количество выплат в
год, ед.
4
x
x
Итого
Общая сумма выплат, руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания
4 (код субсидии 906000001.00)
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п
1
1
2
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в
год
Стоимость за единицу, руб.
Сумма, руб.*
3
1
4
12
5
6
x
x
x
2
связь (телефон)
интернет
Итого
1 161,17
13 934,00
25 000,00
38 934,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п
Наименование расходов
Количество услуг перевозки
1
2
3
Цена услуги перевозки,
руб.
4
Сумма, руб.*
5
Итого
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
67 доу
№ п/п
1
1
2
Итого
Наименование показателя
Размер потребления ресурсов
2
тепловая энергия
электроэнергия
3
водоснабжение и канализация
4
5
ТКО
4
650,81
199 819,43
Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873,92
5,0808
Индексация, %
57,804
1,043
4 717,23
x
Сумма, руб.*
6
1,043
1,043
x
x
7
1 272 000,00
1 058 898,00
1 272 000,00
1 058 898,00
284 400,00
284 400,00
2 615 298,00
141 600,00
2 756 898,00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
Стоимость с учетом НДС, руб.
1
2
4
5
6
x
x
0
Объект
Количество работ
(услуг)
Стоимость работ (услуг), руб.
3
4
5
Итого
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
Наименование расходов
1
1
2
ТО вентиляции
2
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
3
4
5
6
7
8
9
10
Итого
110 373,00
32 688,83
ТО АПК (авт.сист.оповещ.о
пожаре)
Обслуживание контейнерной
площади
Тревожная кнопка
АПС (автоматическая
пожарная сигнализация)
дератизация и дезинсекция
ЗАМЕРЫ СЭС
ТО видеонаблюдения
Работы услуги по содержанию
имущества
33 000,00
6 270,00
55 719,00
12 000,00
-
x
x
250 050,83
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
2
3
4
1
1
Охрана ЧОП
2
Реагирование полиции (УВО)
39 542,40
3
4
Проф. и медосмотры
Производственный контроль
Психиатрическое
освидетельствование
Электронные ключи
Повышение квалификации
Прочие работы, услуги
28 080,00
-
5
6
7
8
623 070,15
323,62
Итого
x
691 016,17
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов КОСГУ 310, 342, 346
№ п/п
Итого
Наименование расходов
1
1
2
Питание льготников (342)
2
Учебные расходы (Увеличение
стоимости материалов и
основных средств (310,346)
3
Счётчики
Количество
3
2
Средняя стоимость,
руб.
4
Сумма, руб.
5
64 000,00
391 000,00
455 000,00
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
6.8. Расходы в виде целевых субсидий
Итого
№ п/п
Код (наименование) субсидии
1
1.1.
1.2.
2
Направления расходования
субсидии
3
КОСГУ
Сумма, руб.*
4
5
-
x
x
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета
-
сумма РАСХОДА
33 348 654,00
ДОХОД-РАСХОД
0,00
Приложение № 2 к Положению
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
МАДОУ - детский сад № 67
на 01.01.2022
1. Расчет (обоснование) выплат персоналу (строка 210)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
1
97 049,40
в год
2
1 164 592,83
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
3
в год
4
Фонд оплаты труда в
год, руб.*
5
1 164 592,83
1 164 592,83
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Расчет (обоснование) выплат персоналу при направлении
в служебные командировки
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Средний размер выплаты на
одного работника в день, Количество работников, чел.
руб.
Итого
Количество дней
Сумма, руб.*
3
4
5
6
x
x
x
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Расчет (обоснование) выплат персоналу по уходу
за ребенком КОСГУ 212
№ п/п
Наименование расходов
1
2
компенсация по уходу за ребенком до 3-х
лет
Численность работников,
получающих пособие, чел.
Количество выплат в год на
Размер выплаты
одного работника, руб.
(пособия) в месяц, руб.
3
4
5
0
Итого
x
Сумма, руб.*
6
0
x
x
0
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
Сумма взноса, руб.
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Расчет (обоснование) страховых взносов
на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации,
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213
№ п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков
3
x
1 164 592,83
4
256 210,42
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
2.1.
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %
2.2.
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
%
2.3.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %
2.4.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
2.5.
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %
3
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %
Итого
1 164 592,83
33 773,19
1 164 592,83
2 329,19
1 164 592,83
59 394,23
x
351 707,03
2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные
выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,
сборов и иных платежей КОСГУ 291
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
1
1
2
3
Наименование расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
3
4
2,2%
1,5%
2
налог на имущество
земельный налог
Уплата штрафов (в том числе
административных), пеней, иных
платежей
9 751 545,45
3 986 666,67
Итого
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
214 534,00
59 800,00
274 334,00
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные
перечисления организациям
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов
на закупку товаров, работ, услуг)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п
Наименование показателя
1
2
Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.
Итого
3
4
x
x
Общая сумма выплат,
руб.*
5
0
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п
1
1
2
Наименование расходов
Количество номеров
Количество платежей в год
2
3
4
Стоимость за единицу,
руб.
5
x
x
x
связь (телефон)
интернет
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п
Наименование расходов
1
2
Количество услуг перевозки Цена услуги перевозки, руб.
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
3
4
Сумма, руб.*
5
Сумма, руб.*
6
3 066,00
3 066,00
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
Итого
№п/п
Наименование показателя
1
1
2
3
4
2
тепловая энергия
электроэнергия
водоснабжение и канализация
ТКО
Размер потребления
ресурсов
4
x
Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873,92
5,0808
57,804
x
Индексация, %
Сумма, руб.*
6
1,043
1,043
1,043
7
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п
Наименование показателя
Количество
Ставка арендной платы
1
2
4
5
Стоимость с учетом
НДС, руб.
6
x
x
0
Итого
6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг
по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
1
1
2
Итого
1
2
3
4
5
Наименование расходов
2
90630201040040000
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
прочие работы
90630500000040000
ТО фильтров
ТО торгтехника
Поверка весов
ТО лифтов
Замеры СЭС
Объект
Количество работ (услуг)
3
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
19 691,17
x
x
19 691,17
6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
1
1
2
3
4
Итого
1
2
3
4
Наименование расходов
Количество договоров
Стоимость услуги, руб.
3
4
2
90630201040040000
Бухгалтерское обслуживание
Охрана ЧОП
УВД
Прочие затраты
90630500000040000
Лицензия ПАРУС
Лаб.исследования
Прочие работы, услуги
52 179,85
456 064,20
888 336,96
x
1 396 581,01
6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных
средств, материальных запасов КОСГУ 310,342,345,346
№ п/п
1
2
3
4
1
2
3
4
5
Наименование расходов
Количество
Средняя стоимость, руб.
Сумма, руб.
1
90630201040040000
2
3
4
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
Питание сотрудников (342)
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Увеличение стоимости строительных
материалов (344)
90630500000040000
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Продукты питания (342)
Мягкий инвентарь (345)
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
436 293,22
101 626,19
6
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.
Исполнитель
Шарапова Н.В.
МУНИЦИПАЛЬНОЕ
АВТОНОМНОЕ
ДОШКОЛЬНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ-ДЕТСКИЙ
САД №67
x
Подписано цифровой
подписью: МУНИЦИПАЛЬНОЕ
АВТОНОМНОЕ ДОШКОЛЬНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ
УЧРЕЖДЕНИЕ-ДЕТСКИЙ САД
№67
Дата: 2022.07.11 22:55:50
+05'00'
537 919,41
217 102,00
217 102,00
